Jak napovídá název filmu režiséra Jakova Segala "Dva úsměvy", skládá se tento sovětský snímek ze dvou úsměvných příběhů, které se odehrávají na samotném konci války.
První příběh se jmenuje "Kudrlinky" a dějově spadá do Budapešti v únoru 1945. Ve sklepě domu, kde má "kancelář" velitel čety Kapustin, takto bývalý cirkusový umělec - se setká s kolegou maďarským hercem, který samozřejmě z ruštiny nezná ani slovo.
Ale pro tyto dva "světské" chlapíky jazyková bariéra nic neznamená a okamžitě pro sebe najdou společnou řeč. Ve filmu hraje známá postava sovětského cirku klaun "Karandaš" (Tužka).
Druhá povídka se jmenuje "Babička v cirkusu", vypráví prostinký příběh, takovou his...